Какие пенсии бывают и как устроена пенсионная система

Какие бывают пенсионные модели?

В мировой практике выделяют три основные пенсионные модели: 

• солидарная (распределительная);
• накопительная;
• комбинированная (смешанная).

Распределительная модель основана на принципе солидарности поколений: выплаты пенсионерам формируются за счет страховых взносов, которые платят работодатели за своих сотрудников. По сути, молодое, экономически активное поколение платит сегодняшним пенсионерам, а когда оно уйдет на заслуженный отдых, новая молодежь будет платить ему. Эта система защищает тех, у кого не было возможности в течение трудовой жизни накопить пенсионный капитал самостоятельно, например из-за низкого дохода или длительного перерыва в стаже. Однако эта модель не идеальна. Из-за увеличения продолжительности жизни и низкой рождаемости численность пожилых людей растет, а работающих становится все меньше и меньше. Страховых взносов на выплату пенсий не хватает, покрывать этот разрыв приходится за счет государственного бюджета. 

Накопительная модель работает по принципу личной ответственности: в течение трудовой жизни гражданин или его работодатель регулярно отчисляют средства не в «общий котел», а на индивидуальный счет. Эти деньги инвестируются, формируя капитал для будущей пенсии. Такая система хороша для людей с высоким стабильным доходом, для остальных сопряжена с риском, что к старости не удастся достаточную сумму для достойной жизни. 

Комбинированная (смешанная) модель совмещает элементы двух предыдущих систем. Часть пенсионных взносов идет на выплаты сегодняшним пенсионерам, а другая часть аккумулируется на личных счетах граждан для их собственной будущей пенсии.

Условия выхода на пенсию

С 2019 года в России проходит пенсионная реформа, цель которой — постепенное повышение пенсионного возраста. Решение вынужденное: тех, кто работает и делает отчисления в общий «пенсионный котел», становится меньше, а пенсионеров — больше. Задача — сократить этот разрыв, а значит, сделать систему более устойчивой. 

В 2026 году на страховую пенсию по возрасту могут выйти:

• мужчины в 64 года;
• женщины в 59 лет.

К 2028 году пенсионная реформа завершится. Возраст выхода на страховую пенсию по старости составит 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин.

Страховую пенсию в 2026 году назначают при одновременном выполнении трех условий:

• достижение пенсионного возраста (64 и 59 лет);
• не менее 15 лет страхового стажа (периодов, когда уплачивались страховые взносы);
• не менее 30 пенсионных баллов (их количество зависит от размера официальной зарплаты).

В стаж также включаются нестраховые периоды: служба в армии, уход за ребенком до полутора лет, за инвалидом I группы или пожилым человеком старше 80 лет.

Пенсионная система в России

В России с 2002 по 2014 год действовала смешанная система. Например, в 2010 году 22% страховых взносов граждан распределялись так:

• 16% — на солидарные выплаты;
• 6% — на формирование индивидуальных накоплений. 

С 2014 года из-за дефицита Пенсионного фонда накопительная часть (6%) была временно приостановлена («заморожена»). Все 22% стали направлять в солидарную (распределительную) часть, т.е. на выплаты нынешним пенсионерам. Ранее сформированные пенсионные накопления граждан сохраняются. Их владельцы могут добровольно пополнять свой счет, самостоятельно выбирать управляющую компанию (УК) или негосударственный пенсионный фонд (НПФ) для инвестирования средств. 

Кстати! 

Несмотря на изменения пенсионного возраста, право на получение пенсионных накоплений по-прежнему возникает у женщин в 55 лет и у мужчин в 60 лет, даже если они еще не вышли на пенсию, но имеют минимальные страховой стаж и количество пенсионных коэффициентов.

Есть разные варианты получения накоплений:

• Единовременная выплата — возможность забрать всю сумму сразу.
• Пожизненная (бессрочная) выплата — начисление ежемесячно, как прибавка к основной пенсии.
• Срочная выплата — получение выплаты в течение определенного срока. Этот вариант доступен лишь тем, кто формировал накопления за счет добровольных взносов (например, по программе софинансирования) или материнского капитала.

Многие хотят получить все и сразу, однако это зависит от условий, прописанных в законе. С 1 июля 2024 года получить накопления единоразово могут те, у кого размер ежемесячной накопительной пенсии не превышает 10% от прожиточного минимума пенсионера в России. В 2026 году общероссийский прожиточный минимум пенсионера составляет 16 288 руб. Соответственно, 10% — это 1 628,8 рубля. 

Пример

Страховая пенсия Ольги К. в 2026 году составляет 20 000 руб., а накопления — 400 000 руб. Считаем ежемесячную накопительную пенсию: 

400 000 / 270 месяцев (период дожития определяется правительством) ≈ 1 481,78 руб.

Сравниваем с порогом: 1 481,78 руб. меньше, чем 1 628,8 руб. Это значит, что Ольга К. имеет право на единовременную выплату всей суммы накоплений.

Если размер ежемесячной накопительной пенсии превышает 10% от прожиточного минимума пенсионера в России, то можно рассчитывать на пожизненную (бессрочную) выплату. 

Расчет выполняется по формуле: 

НП = ПН / Т, 

где НП — размер ежемесячной накопительной пенсии; ПН — сумма пенсионных накоплений; Т -— ожидаемый период выплаты (в 2026 году он составляет 270 месяцев, или 22,5 года).

Пример 

Накопительная часть пенсии Николая Т. составляет 600 000 руб. На единовременную выплату он рассчитывать не может из-за превышения порога 10%. Расчет для него будет следующим:

600 000 руб. / 270 мес. ≈ 2 222 руб./мес.,

столько Николай Т. будет получать дополнительно к страховой части пенсии. 

Ожидаемый период выплат можно уменьшить с 270 до 168 месяцев (меньше по закону невозможно), если за накопительной пенсией обратиться позже. Ожидаемый период выплаты сокращается на 12 месяцев за каждый полный «пропущенный» год. 

Важно!

Для того чтобы узнать сумму накоплений, запросите выписку с индивидуального лицевого счета (ИЛС) на портале «Госуслуги» или в клиентской службе СФР. 

Пенсионные баллы (ИПК)

Размер будущей пенсии зависит от индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК), который по-другому еще называют баллами. Чем их больше накоплено, тем выше будет ежемесячная выплата от государства. Количество баллов за год зависит от суммы уплаченных работодателем за сотрудника страховых взносов. Есть годовой максимум: в 2026 году можно заработать не более 10 баллов.

Важно!

Формула для расчета индивидуального пенсионного коэффициента: 

ИПК = (Годовой доход / Предельная база) × 10.

Пример 

Олег К. зарабатывает 70 000 руб. в месяц, или 840 000 руб. в год. Считаем количество баллов, которые он получит по итогам 2026 года:

ИПК = (840 000 / 2 979 000) × 10.

Олег К. заработает 2,82 балла.

Баллы, заработанные в течение трудовой жизни, суммируются и формируют пенсию. Величину своего ИПК можно узнать из выписки о состоянии своего индивидуального лицевого счета (ИЛС) в СФР. Сделать это можно через «Госуслуги»

Подробная инструкция, как заказать выписку о состоянии ИЛС, здесь. 

Размер пенсии рассчитывается по формуле: 

Пенсия = (Накопленные баллы × Стоимость балла) + Фиксированная выплата. 

Стоимость балла устанавливается государством и ежегодно индексируется.

В 2026 году она составляет 156,76 руб. Фиксированная выплата представляет собой гарантированную доплату к пенсии (в 2026 году — 9 584 руб. 69 коп.). 

Пример 

Елена И. выходит на пенсию в 2026 году. Ей удалось накопить 120 ИПК. Расчет пенсии будет следующим:

Пенсия = (120 × 156,76) + 9 584,69. 

Таким образом, Елена И. сможет рассчитывать на пенсию 28 396 руб. в месяц.

При желании можно увеличить будущую пенсию. За каждый дополнительный год работы будут начисляться баллы. Если отложить оформление пенсии на несколько лет после получения права на нее, при расчете повышающий коэффициент будет применяться как к баллам, так и к фиксированной выплате.

Еще один вариант — докупить баллы (ИПК), что особенно актуально для тех, кому их не хватает для назначения пенсии. В 2026 году стоимость одного балла составляет 65 600 руб. За год можно докупить максимум 8,7 балла. 

При покупке баллов приобретается и стаж: один год уплаты взносов равен одному году страхового стажа. Разрешено приобрести не более 7,5 года, но для самозанятых ограничений нет. Спецстаж (например, как в случае работы на Крайнем Севере) таким образом приобрести нельзя.

Пример

Петру П. исполнилось 64 года, а значит, можно выходить на пенсию. Обратившись в СФР, мужчина выяснил, что для назначения страховой пенсии по старости ему не хватает 5 баллов. Все дело в том, что некоторое время Петр П. получал зарплату «в конверте», а работодатель не отчислял за него страховые взносы в счет будущей пенсии. Мужчина решил докупить недостающие баллы: заплатил 328 000 руб. (65 600 × 5), и ему стали выплачивать страховую пенсию по старости. 

Социальная и государственная пенсии

Те граждане, которым не хватает стажа или баллов для начисления пенсии, могут претендовать только на социальную пенсию. Она назначается на 5 лет позже страховой. В 2026 году в общем порядке это 69 лет для мужчин и 64 года для женщин, а с 2028 года —70 лет для мужчин и 65 лет для женщин. С 1 апреля 2026 года социальные пенсии в России проиндексируют на 6,8%. Таким образом, средний размер выплаты составит 16 590 руб. 

Помимо перечисленных в России существуют и другие виды пенсий.

Пенсию по инвалидности выплачивают лицам с инвалидностью первой, второй или третьей группы. Если стаж есть, то пенсия будет страховой, если нет — социальной. То же самое с пенсией по потере кормильца, которую предоставляют тем, кто находился на иждивении умершего человека; это могут быть дети, супруги или пожилые родители. Актуальный размер пенсии можно узнать, обратившись в СФР. 

Пример

Сергей С. — инвалид I группы. С 1 апреля 2026 года социальная пенсия составит 18 848,32 руб. в месяц, фиксированная выплата к страховой пенсии — 19 169,38 руб. в месяц. К этой сумме добавляется сумма, рассчитанная с учетом пенсионных баллов. Сергей С. накопил 100 баллов и может рассчитывать на страховую пенсию. Считаться она будет по формуле:

Страховая пенсия = (Фиксированная выплата) + (Количество баллов × Стоимость балла).

Подставляем актуальные данные:

19 169,38 руб. + (100 × 156,76 руб.) = 34 845,38 руб. в месяц. 

Такую сумму будет получать Сергей С. Если бы у него не было стажа, то ему полагалось бы существенно меньше — 18 848,32 руб. в месяц.

Существует также государственная пенсия, которая назначается по разным основаниям. Право на выплаты имеют следующие категории: 

• Военнослужащие, космонавты и работники летно-испытательного состава, госслужащие и муниципальные служащие могут претендовать на пенсию за выслугу лет. Требования к минимальному стажу зависят от рода деятельности. Например, стаж госслужбы должен быть не менее 20 лет в 2026 году.

• Государственная пенсия по инвалидности полагается военнослужащим, космонавтам, а также пострадавшим в результате радиационных и техногенных катастроф и некоторым другим категориям. 

• Государственная пенсия по случаю потери кормильца назначается нетрудоспособным членам семей погибших (умерших) военнослужащих, космонавтов и граждан, пострадавших в результате радиационных и техногенных катастроф.

• Государственная пенсия по старости назначается пенсионерам, которые пострадали в результате техногенных и радиационных катастроф. Она рассчитывается отдельно для каждой категории исходя из социальной пенсии, выплаты составляют от 200 до 250% от базовой фиксированной суммы.

Программа долгосрочных сбережений (ПДС)

С 1 января 2024 года в России действует новая накопительная система, задача которой — помочь гражданам сформировать капитал на будущее. Программа долгосрочных сбережений сочетает персональные взносы, ощутимую поддержку из госбюджета и налоговые льготы. 

ПДС — это добровольный долгосрочный накопительный продукт. Человек заключает договор с одним из одобренных государством НПФ. НПФ открывает счет, средства с него инвестируются, чтобы сбережения приумножались. 

Главное преимущество программы заключается в том, что государство не просто гарантирует сохранность, но и финансово участвует в росте накоплений путем софинансирования — добавляет деньги к ежегодным взносам. Чтобы получать эту прибавку, нужно вносить не менее 2 000 рублей в год. Со стороны государства максимальная доплата составляет 36 000 рублей в год, а за 10 лет участия в программе можно получить до 360 000 рублей от государства.

Размер софинансирования зависит от официального среднемесячного дохода:

• Доход до 80 000 руб. Софинансирование 1:1. Чтобы получить максимальные 36 000 руб. от государства, нужно внести 36 000 руб. за год.
• Доход 80 001 – 150 000 руб. Софинансирование 1:2. Для получения 36 000 руб. от государства нужно внести 72 000 руб. за год.
• Доход свыше 150 000 руб./мес. Софинансирование 1:4. Для получения 36 000 руб. от государства нужно внести 144 000 руб. за год.

Участник программы долгосрочных сбережений может вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) за счет суммы своих взносов. Максимальная сумма взносов, с которой можно получить вычет, составляет 400 000 рублей в год. Таким образом, можно вернуть:

• 52 000 руб./год при уплате НДФЛ 13%;
• 60 000 руб./год при уплате НДФЛ 15%;
• 72 000 руб./год при уплате НДФЛ 18%;
• 88 000 руб./год при уплате НДФЛ 22%.

Получить накопления из ПДС с выгодой можно не раньше, чем через 15 лет с даты заключения договора, либо по достижении возраста 55 лет (для женщин) и 60 лет (для мужчин). Также предусмотрено досрочное снятие средств в особых жизненных ситуациях, например, когда нужно дорогостоящее лечение или при потере кормильца.

Средства в ПДС застрахованы. Агентство по страхованию вкладов гарантирует сохранность внесенных личных средств и инвестиционного дохода на сумму до 2,8 млн рублей. 

ВИДЖЕТ

Программа долгосрочных сбережений

Все детали, подробности и калькулятор

можно найти здесь